- Home
- Kennisbank
- Blogs
- Waarom liquiditeit belangrijk is voor de financiële gezondheid van je onderneming
Waarom liquiditeit belangrijk is voor de financiële gezondheid van je onderneming
Waarom is liquiditeit belangrijk? De liquiditeit berekenen van een bedrijf laat zien of het in staat is om zijn betalingsverplichtingen na te komen dat er voldoende financiële middelen of (vlottende) activa beschikbaar moeten zijn.
Zoals een positief saldo op de bank of spaarrekening, openstaande vorderingen en voorraden, die zonder (veel) waardeverlies snel in contant geld kunnen worden omgezet.
Wat betekent een hoge of lage liquiditeit
Een hoge liquiditeit duidt erop dat een onderneming in staat is om haar kortlopende betalingsverplichtingen te voldoen, wat vertrouwen wekt bij stakeholders.
Als een lage liquiditeit gemeten is, wijst het op mogelijke uitdagingen bij het op tijd betalen van kortlopende verplichtingen, schulden of andere financiële verplichtingen.
Liquiditeit, waar bestaat dat uit
Vorderingen op klanten, oftewel de verwachte inkomsten van debiteuren, samen met het beschikbare contante geld, banktegoeden, beleggingen die op korte termijn in geld kunnen worden omgezet (zoals aandelen, obligaties en spaarrekeningen), vormen de liquide middelen van een onderneming.
Een goede liquiditeitsbegroting geeft inzicht in de mate waarin een bedrijf in staat is om op korte termijn aan zijn betalingsverplichtingen te voldoen. Dit voorkomt dat er een tekort aan kasgeld ontstaat. Het gaat dan om facturen en andere kortlopende verplichtingen, zoals huur, salarissen en verschuldigde omzetbelasting.
Wat is dynamische liquiditeit
Dynamische liquiditeit verwijst naar de mate waarin een onderneming in staat is om doorlopend aan haar betalingsverplichtingen te voldoen, rekening houdend met toekomstige kasstromen. Het is een vooruitkijkend perspectief op liquiditeit, waarbij je kijkt naar hoe de inkomende en uitgaande geldstromen zich over de tijd ontwikkelen.
Met dynamische liquiditeit kun je dus beter inschatten of er in de toekomst voldoende middelen zijn om verplichtingen na te komen, zoals salarissen, huur en belastingen, en kun je tijdig bijsturen als dat nodig is.
Wat is statische liquiditeit
Statische liquiditeit geeft een momentopname over een bepaalde periode van de liquiditeitspositie van een onderneming. Het geeft inzicht in de mate waarin een bedrijf in staat is om op een bepaald moment (bijvoorbeeld aan het einde van een boekjaar) aan zijn kortlopende betaalverplichtingen te voldoen, zoals rekeningen van leveranciers of belastingen.
Statische liquiditeit geeft dus een momentopname van de financiële situatie, en zegt niet direct iets over de toekomstige kasstromen. Daarvoor gebruik je een liquiditeitsbegroting of dynamische liquiditeit, die kijkt naar toekomstige inkomsten en uitgaven.
(Statische) liquiditeit berekenen met quick ratio en current ratio
Om professioneel en effectief liquiditeit te monitoren combineer je de vlottende activa, liquide middelen en kortlopende schulden om een compleet beeld te krijgen.
Gebruik daarvoor de volgende formule: Current Ratio = (Vlottende activa) ÷ (Kortlopende schulden)
En de volgende formule voor: Quick Ratio = (Vlottende activa - Voorraden) ÷ (Kortlopende schulden)
Voor een compleet liquiditeitsbeeld gebruik je naast deze statische ratios ook dynamische inzichten, zoals geldstromen, seizoenspatronen en voorspellingen.
Liquiditeit bepaalt of je bedrijf kan blijven draaien
Je kunt als bedrijf winst maken en je omzet zien groeien, maar toch in de problemen komen als je liquiditeit niet op orde is. Het lijkt tegenstrijdig: je verdient geld, maar je kunt je rekeningen niet betalen.
Dit is een veelvoorkomend risico, vooral bij snelgroeiende bedrijven of in sectoren met veel uitgestelde betalingen.
Waarom is goede liquiditeit belangrijker dan je denkt
Liquiditeit is vaak het eerste dat spaak loopt. Veel ondernemers kijken eerst naar hun omzet of winst, maar vergeten dat liquiditeit meestal het eerste probleem is dat zich voordoet:
-
Geen geld om salarissen uit te betalen
-
Moeite met het betalingsverplichtingen van leveranciers
-
Achterstanden in belastingbetalingen
Aan de knoppen kunnen draaien
Toch zien we vaak dat organisaties te laat bijsturen. Waarom? Omdat ze geen real-time inzicht hebben van de meest actuele financiële situatie. Ze ontdekken pas problemen als het bijna te laat is.
Daarom is liquiditeit méér dan een cijfer op papier: het is je waarschuwingssignaal dat je bedrijf gezond blijft en flexibel kan reageren op onverwachte uitgaven of kansen.
De signalen van een verslechterende liquiditeit
Waarom is liquiditeit belangrijk en is het essentieel om tijdig te herkennen wanneer de liquiditeit van je bedrijf onder druk komt te staan, zodat je snel kunt ingrijpen. Let op de volgende signalen die vaak aangeven dat het misgaat:
-
Toenemende openstaande facturen en uitgestelde betalingen
-
Dalende quick ratio en current ratio terwijl de winst stabiel blijft
-
Uitgaande geldstromen nemen toe terwijl inkomende geldstromen stagneren
Wat is precies een liquiditeitsbegroting of prognose
Een liquiditeitsbegroting is een overzicht of prognose van de verwachte inkomsten en uitgaven van een onderneming over een toekomstige periode. Het geeft inzicht in de financiële situatie en helpt bij het berekenen van de liquiditeit.
Met een zo'n liquiditeitsprognose beoordeel je of je in de toekomst voldoende inkomsten genereert om aan je openstaande rekeningen te voldoen.
De liquiditeitsbegroting bevat een prognose van de liquiditeit, waardoor je een financieel plan kunt opstellen om mogelijke betalingsproblemen te signaleren en te voorkomen.
Hoe koppel je liquiditeit aan strategisch sturen?
Door actuele inzichten in je kasstromen te benutten, kun je tijdig beslissingen nemen over investeringen, inkoop en personeelsplanning. Zo voorkom je dat je vastloopt door onverwachte geldtekorten.
Door structureel liquiditeitsverwachtingen mee te nemen in je rapportages, houd je de korte termijn financiële gezondheid scherp in beeld en kun je proactief bijsturen.
Vergelijk continu de realiteit met je planning, zodat je snel kunt reageren op onvoorziene situaties en je strategie waar nodig bijstelt.
Hoe helpt rapportagesoftware bij liquiditeitsmanagement
Financiële rapportagesoftware vereenvoudigt en automatiseert het opstellen van financiële rapporten, waardoor de kans op menselijke fouten aanzienlijk afneemt en biedt geavanceerde analysetools en dashboards, vaak met de mogelijkheid om financiële gegevens real-time te monitoren.
Met geavanceerde financiële rapportagesoftware, zoals die van Speedbooks, kun je scenarioanalyses uitvoeren en voorspellende modellen ontwikkelen.
Betrouwbare rapportagesoftware wordt voortdurend geüpdatet om te voldoen aan nieuwe rapportagevereisten en wijzigingen in wet- en regelgeving.
Controle over de kas
Met de liquiditeitsberekeningen die je maakt met een professionele rapportagetool, zoals Speedbooks®, houd je altijd de controle. Het opstellen van heldere liquiditeitsprognoses en forecasts is eenvoudig, net als het analyseren en toelichten van de resultaten.
De 3-jaars prognoserapportage bevat financiële verwachtingen, balans- en liquiditeitsprognoses. Deze gegevens zijn zowel in cijfers als in overzichtelijke grafieken te bekijken, via een online financieel dashboard en een app. Altijd real-time, 24/7 en wereldwijd toegankelijk!
Bekijk onze demoversie op: www.speedbooks.com
Over de schrijver drs. Konstantijn Mikes
Oprichter, bedenker en aandeelhouder van Speedbooks rapportagesoftware Konstantijn Mikes (1966) is afgestudeerd econoom. Hij studeerde Economics aan de vooraanstaande Erasmus universiteit te Rotterdam.
Bij Speedbooks is hij onder meer verantwoordelijk voor de inhoudelijke ontwikkeling van de rapportagesoftware, en stuurt hij de interne developpers en de externe ontwikkelaars aan.
